公司法人代表敢骗 客户经理敢借
银行被骗一亿元承兑汇票
（通讯员 朱凛睿 陈冬）私刻印章、变造合同、利用银行工作人员的不规范操作，某工贸公司法人刘某以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成了5000万元经济损失。在审查起诉时，承办检察官发现，该银行主办该授信业务的客户经理包某，存在违规出具金融票证的行为，遂决定对其追诉。2016年6月，刘某涉嫌骗取票据承兑罪一案开庭，法院判处刘某有期徒刑五年，并处罚金。近日，由江汉区检察院提起公诉的包某违规出具金融票证案已一审终结，法院判处包某有期徒刑五年。
事情追溯至五年前。2013年，刘某作为公司法人，其公司与上游公司湖北某公司、下游公司湖南某贸易公司，签订了《三方合作协议》、《封闭加封协议》。同时，刘某以公司的名义，向银行申请办理交易融资购销通业务，由该银行授信开出2倍于保证金面额的承兑汇票，银行直接将汇票送至上游公司，指定从上游公司购进货物销售给下游公司，下游公司收货后直接将货款汇进银行指定账户，形成封闭循环，刘某公司从中赚取差价。
2013年4月至2014年4月，银行对刘某公司进行了授信，额度为5000万元。其间，银行多次给刘某公司开具亿元承兑汇票，合同正常进行，只是下游公司回款时并非按照合同要求汇进银行指定账户，而是汇进了刘某公司账户。刘某声称货款用于公司临时周转，不会耽误向银行还款。最终，他也遵守约定，在承兑到期之前将回款汇至银行账户。
借高利贷作保 假合同骗6000万元承兑汇票
2014年，刘某公司资金链紧张，周转不灵，刘某把“赚钱”的心思动到了银行承兑汇票上。他计划通过借高利贷作为保证金、造假合同的方式来骗取承兑汇票，再贴现以供公司周转。
拿到承兑汇票后，刘某找到一个刻章的摊位，花80元刻了一枚上游公司的公章，刘某用假公章在收款确认函上盖章后，第二天将收款确认函带给包某。此假公章没有通过银行验印系统，刘某说拿回去再重新盖一下，包某也没有起疑。刘某让刻章人重新刻了一枚公章，印在原收款确认函上，这一次验印系统通过了。
尝到甜头，刘某又一鼓作气伪造了上游公司财务章、法人私章，盖在承兑汇票背书上，并偷偷将6000万元贴现。
刘某尝到甜头 故技重施再骗4000万元承兑汇票
6000万元到手后，刘某先偿还过桥公司3000余万元，
这次，银行工作人员直接将承兑汇票送至上游公司，刘某也确实同上游公司进行了交易。但是刘某请上游公司不要发货给下游公司，而是自己去指定地点提货，对方答应了。刘某拿到货物后，将收到的货私下转售。之后，他并没有将货款还给银行，而是留用于公司周转。
刘某供述说，如果严格按照合同规定，将上游公司的货物直接销售给下游公司，作为中游企业，他的公司资金成本较高，利润较少。但是如果自己去提货，拿到市场上销售，利润会多一些。于是他没有按照合同约定执行，也没有将这些情况告诉银行。
银行得知真相 刘某因涉嫌骗取票据承兑罪被起诉
款项未回，银行派员到上、下游公司询问情况，了解到的事实触目惊心。此时，银行才知刘某出具的与上游公司的销售合同是其变造的，他并没有按照与包某的约定，将6000万元承兑汇票交付上游公司，而是用私刻印章伪造了上游公司的收款确认函给银行，自己私下将6000万元汇票贴现；刘某出具的与下游公司的销售合同也是变造的，从2014年4月开始，他并未与下游公司做过一起生意。
刘某所得款项均用于偿还公司债务，造成银行5000万元资金损失。银行报警后，公安机关将该案移送至江汉区检察院，2015年12月，检方依法对刘某提起公诉。
发现案中案 检方追诉银行客户经理包某
2016年6月，刘某涉嫌骗取票据承兑案一审终结。办案过程中，承办检察官还发现一个关键问题：主办刘某授信业务的银行客户经理包某，同样应对银行因刘某骗取票据承兑而造成的损失负有责任。
据了解，该银行规定，客户经理在上游公司收到货款后，应及时与对方联系，了解发货日期；在下游公司收货后，应及时与其联系，取得收货单据，并督促申请人开具增值发票、核对资金到账等情况。但包某既未核对合同原件，未认真审核申请人刘某提交的材料的真实性，也未进行实地调查审查合同贸易背景真实性，就出具了同意放款的审查意见，没有谨慎履行自身职责。同时，银行在2014年4月16日、17日开具面额为6000万元的承兑汇票后，包某未按照要求将汇票送达上游公司，而是麻痹大意，将汇票直接交给刘某本人，导致刘某未将6000万元汇票交付上游公司，从而得以伪造上游公司收款确认函，骗取银行承兑。因此，作为信贷直接责任人，包某没有按银行相关规定对上游公司履行合同、向下游公司发货以及下游公司回款等事项进行风险管控，也从未向银行汇报过异常情况，对银行5000万元资金损失应当承担相应法律责任。
据检方介绍，由于在两次授信申请中，前一次6000万元承兑汇票，包某未直接向上游公司送达，导致刘某直接贴现，给银行造成资金损失；而后两笔4000万元承兑汇票已由其他银行人员直接送达，审查意见书上也并非包某签字。经审查，最终检方依法以涉嫌违规出具金融票证罪对包某提起公诉，涉案金额6000万元。
经查，犯罪嫌疑人刘某是湖北黄石人，49岁，高中文化。犯罪嫌疑人包某是湖北武汉人，42岁，大学文化。
“犯罪嫌疑人刘某以欺骗手段取得银行票据承兑，给银行造成5000万元人民币损失，情节特别严重，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。”本案中，刘某以公司的名义骗取银行高达一亿元承兑汇票，而包某对金额如此之高的授信审批这般“随意”，造成银行大额资金损失，实在让人瞠目结舌。承办检察官在此提醒广大市民，“生财之道，应该合法，借高利贷、骗取金融票证、骗贷等违法行为皆不可取，迟早会受到惩处；银行相关工作人员，也应该勤勉履职，慎重发放贷款，合规出具金融票证，以防范资金风险。”
